一、平台概述

二、平台业务架构

三、平台主要功能

1. 审计全生命周期作业管理功能

实现从审计计划立项到项目归档的全程线上化、规范化流转。

• 审计项目立项与计划管理：建立覆盖机关部处、二级学院、教辅单位及校办企业的审计对象库；支持年度审计计划编制、临时项目立项审批、审计通知书起草与下发，以及审计组的智能人员推荐。

• 审计实施过程管理：支持在线派发审计任务，采集迎审资料；提供现场取证单记录、工作底稿自动生成、审计资料归集等功能，实现作业过程全程留痕。

• 审计报告与文书流转：支持征求意见稿自动生成、报告线上多级审批会签（支持会签意见汇总）、多版本修改留痕；配置各类审计文书的流转审批流程与在线编辑模板。

• 外聘机构与人员协同管理：对外聘会计师事务所及协审人员进行资质登记、任务分配、保密协议签署及工作成效量化考核，解决高校审计“任务重、人手少”的矛盾。

2. 高校特色专项审计与内控评价功能

针对高校核心经济活动与风险领域，构建专业化的线上作业模块。

• 经济责任审计：聚焦中层干部任中与离任审计，通过对接人事、财务数据构建干部经济责任画像；归集审计发现问题并统一定性，支持审计结果与组织部门干部管理挂钩。

• 基建与修缮工程审计：覆盖建设程序、工程造价（预/结/决算）、招投标及工程财务审计；支持全过程跟踪审计，实现工程资料线上流转、工程量核对与核减明细留痕。

• 科研经费专项审计：针对科研资金立项、执行、结题三阶段，重点核查劳务费发放异常、外拨经费合规性、预算执行偏离度等，支持科研经费结题审签与绩效评价。

• 内控评价管理：基于教育部内控评价指南构建评价指标体系，支持全流程在线评价、多组织多层级打分，对发现的内控缺陷实施闭环整改管理与统计分析。

3. 智能数据分析与疑点核查功能

以数据驱动为核心，实现从“经验判断”向“精准制导”的数字化审计转型。

• 智能查询与建模工具：提供SQL查询建模、标准数据引用和模型参数微调功能。内置高校专属疑点模型（如科研劳务费发放异常、耗材采购集中度分析模型），支持疑点模型的新建与管理。

• 财务数据标准化处理：实现各类异构财务数据的标准化清洗、标准数据引用与账表数据重建，将杂乱的前端业务数据转化为审计可读的标准账表。

• 疑点智能推送与核查：系统自动运行模型生成疑点清单，支持问题清单批量导入；将疑点精准推送至对应审计人员的作业台，并跟踪疑点的核查取证与落实情况。

4. 审计整改与成果闭环管理功能

打通审计监督的“最后一公里”，强化整改刚性约束。

• 整改问题挂号与销号：对审计报告解析提取的问题进行“挂号”管理，建立问题清单、责任清单、整改清单；支持被审计单位在线提交整改材料，审计处复核后进行“销号”处理。

• 整改督办与综合台账：对临近整改期限的任务进行黄灯预警，逾期的红灯报警；生成全校整改综合台账，直观展示各二级单位的整改推进情况。

• 成果利用与移送处理：跟踪审计建议的落实情况（如推动校内制度废改立）；对涉嫌违纪违法的问题线索，支持线上移送纪检监察部门并记录处理结果。

5. 迎审协同与审计知识赋能功能

打破部门壁垒，沉淀组织智慧，提升全员审计配合效率与专业能力。

• 迎审协同上报门户：为各二级单位、科研团队提供专属前端门户，支持迎审资料线上打包上传、审计文书接收签收反馈、整改情况在线填报，实现审计处与被审计单位的高效协同。

• 六大审计知识库管理：构建涵盖国家教育法规、审计问题库、典型案例库、作业指引库、审计事项库及校内规章制度文件的专属知识库；支持知识的分类录入、审核发布与版本管理。

• 知识智能检索与推送：在审计人员作业过程中，根据当前审计事项或录入的关键词，智能检索并推送相关法规依据、相似案例与定性标准，降低能力依赖，统一审计尺度。

6. 数据治理与基础平台支撑功能

构建坚实的技术底座，保障系统的柔性扩展、数据互通与安全运行。

• 数据资源归集与治理：建立数据资源目录与来源登记；支持通过API接口、文件、整库、Excel模板等多种方式智能采集财务、科研、资产等系统数据；通过治理规则对数据进行清洗、转换与标准化处理。

• 校园系统无缝对接集成：与学校统一身份认证平台（单点登录）、数据中台、OA办公、财务系统、资产管理系统等进行深度接口对接，确保数据实时同步流转，支撑业审融合。

• 低代码开发与运维配置：依托低代码与可视化开发平台、工作流引擎，支持高校自主敏捷搭建新表单或调整审批流；提供细粒度权限管理（适应高校多层级组织）、系统运行日志监控与参数配置。

• 审计决策驾驶舱（BI分析）：整合底层业务与数据，为校领导和审计处负责人提供年度审计全景看板、项目执行监控、风险预警地图、整改成效统计及外聘机构成效分析等可视化决策图表。

四、平台主要特点

五、平台应用价值

高校内部审计信息化平台不仅是审计作业的工具升级，更是推动高校治理体系与治理能力现代化的战略引擎。平台依托大数据底座打破信息孤岛，推动监督从“事后抽查”向“全量扫描”跨越，实现对科研、基建等核心领域的实时预警与风险精准防范；通过贯通全生命周期线上作业与智能疑点模型应用，大幅缩减人工核查成本，有效破解高校审计“任务重、人手少”的现实困境；构建“挂号-督办-销号”刚性整改闭环与跨部门迎审协同机制，根治“屡查屡犯”顽疾，倒逼校内规章制度“废改立”与内控体系持续完善；打造全景可视的管理驾驶舱，将海量审计数据转化为直观的运营健康画像与风险热力图，为校党委优化资源配置、强化干部监督提供科学决策支撑；同时，将专家隐性经验沉淀为六大数字知识库，通过智能匹配统一审计尺度，赋能团队能力的持续进化。综上，平台全面激活了审计在学校规范权力运行、提升资金效益中的“免疫系统”功能，为高校“双一流”建设与高质量发展保驾护航。

“数据智能服务，释放数据价值！”是大山的使命，“做一家好的数据智能服务公司”是大山人持续追求的目标愿景！公司致力于以行业数据服务专家为基石，以数据智能工具创新为手段，深耕行业数据服务的痛点，实现让客户工作更简单的使命价值。目前公司已成功为审计、大数据局、发改、纪委、财政、税务、工业企业等行业的上百家客户提供了数据清洗治理、数据资产管理、业务风险控制、数据标准化咨询设计等数据智能服务。